Hulp van ouders bij hypotheek

Een leen-schenkovereenkomst (ook wel bekend als een familiebankconstructie) is een manier waarop ouders hun kind helpen bij het kopen van een huis door geld te lenen én jaarlijks een deel daarvan belastingvrij terug te schenken. Dit biedt fiscale voordelen en maakt het kopen van een woning vaak beter haalbaar voor het kind.

---

🔍Hulp van ouders bij hypotheek – Hoe werkt het?

1. Ouders lenen geld aan hun kind
   De ouders verstrekken een lening aan het kind om (een deel van) de woning te financieren. Dit gebeurt via een formele leningsovereenkomst waarin o.a. rente, aflossing en looptijd zijn vastgelegd. Deze hulp van ouders bij hypotheek voor eigen kind is interessant.

2. Kind betaalt rente aan de ouders
   De rente moet marktconform zijn (vergelijkbaar met een rente bij de bank, bijvoorbeeld 4%). Dit is belangrijk voor de hypotheekrenteaftrek: het kind mag deze rente aftrekken van de belasting als aan de voorwaarden is voldaan.

3. Ouders schenken jaarlijks geld terug
   Ouders maken gebruik van de jaarlijkse schenkingsvrijstelling om (een deel van) de betaalde rente of aflossing belastingvrij terug te schenken. In 2025 ligt de vrijstelling op €6.633 per kind per ouderpaar.

4. Optioneel: hypotheek inschrijven bij notaris
   Voor extra zekerheid (en om hypotheekrenteaftrek te mogen toepassen), kan de lening als hypotheekrecht worden ingeschreven bij de notaris.

---

📘 Voorbeeldsituatie hulp van ouders bij hypotheek

Situatie

• Kind wil een huis kopen van €300.000.

• Kind heeft zelf €50.000 eigen geld.

• Ouders willen €100.000 lenen aan het kind.

• De rest (€150.000) wordt gefinancierd via de bank.

Stap 1: Leningsovereenkomst

• Ouders verstrekken een lening van €100.000 aan hun kind met 4% rente, looptijd 30 jaar, annuïtaire aflossing.

• Jaarlijkse bruto rente en aflossing is ongeveer €5.800.

Stap 2: Jaarlijkse schenking

• Ouders schenken jaarlijks €5.800 aan het kind (gebruikmakend van de schenkingsvrijstelling).

• Hierdoor betaalt het kind feitelijk niets, maar mag de rente toch aftrekken bij de Belastingdienst (mits aan de voorwaarden is voldaan).

Resultaat

• Kind betaalt geen netto rente/aflossing aan ouders.

• Kind krijgt hypotheekrenteaftrek.

• Ouders dragen fiscaal vriendelijk vermogen over.

---

✅ Voordelen van hulp door ouders voor hypotheek

• Kind kan een huis kopen zonder eigen volledige hypotheekcapaciteit.

• Rente is (meestal) lager dan bij de bank.

• Ouders houden regie over hun vermogen (het is een lening, geen gift).

• Fiscaal gunstig door renteaftrek en jaarlijkse schenkingsvrijstelling.

---

⚠️ Belangrijke aandachtspunten

• Maak altijd een schriftelijke overeenkomst (kan via notaris of online via standaardmodellen).

• Rente moet marktconform zijn.

• Jaarlijkse schenking moet binnen de vrijstellingen vallen.

• Lening moet annuïtair of lineair worden afgelost om hypotheekrenteaftrek te krijgen.

• Bij overlijden of scheiding kunnen er gevolgen zijn – laat je juridisch adviseren.

---

Leen- en Schenkingsovereenkomst Ouders 

---

De ondergetekenden:

1. [Naam ouder 1], geboren op [geboortedatum], wonende te [adres],

2. [Naam ouder 2], geboren op [geboortedatum], wonende te [adres],
   (hierna gezamenlijk te noemen: “de Geldgever”)

en

3. [Naam kind], geboren op [geboortedatum], wonende te [adres],
   (hierna te noemen: “de Geldnemer”)

---

Artikel 1 – Doel van de overeenkomst

De Geldgever verstrekt aan de Geldnemer een lening ten behoeve van de aankoop van een woning aan [adres woning]. Daarnaast verklaart de Geldgever jaarlijks de betaalde rente en aflossing aan de Geldnemer belastingvrij te schenken binnen de geldende schenkingsvrijstellingen.

---

Artikel 2 – Lening

• Leningbedrag: €100.000,-

• Startdatum lening: [datum]

• Looptijd: 30 jaar

• Rente: 4% per jaar (vast)

• Aflossing: annuïtair, jaarlijks

• Eerste betaling: [datum]

De lening wordt schriftelijk vastgelegd in een aflossingsschema (zie bijlage).

---

Artikel 3 – Betaling rente en aflossing

De Geldnemer betaalt jaarlijks de verschuldigde rente en aflossing aan de Geldgever, uiterlijk op [datum].

---

Artikel 4 – Vervroegde aflossing

Vervroegde (gehele of gedeeltelijke) aflossing is toegestaan zonder boete.

---

Artikel 5 – Jaarlijkse schenking

De Geldgever verklaart om jaarlijks aan de Geldnemer een bedrag te schenken tot maximaal het vrijgestelde bedrag volgens de geldende fiscale wetgeving (€6.633 in 2025).
Deze schenking wordt los van de lening beoordeeld en is niet verplicht.

• Let op: De schenking heeft geen invloed op de verplichting van de Geldnemer om rente en aflossing volgens de afgesproken leningvoorwaarden te voldoen.

---

Artikel 6 – Hypotheekrecht (optioneel)

Indien overeengekomen, wordt een hypothecaire zekerheid op de woning gevestigd ten gunste van de Geldgever. De kosten hiervan zijn voor rekening van de Geldnemer.

---

Artikel 7 – Slotbepalingen

• Deze overeenkomst is onderworpen aan Nederlands recht.

• Wijzigingen zijn slechts geldig indien schriftelijk overeengekomen.

• Partijen verklaren deze overeenkomst vrijwillig en weloverwogen aan te gaan.

---

Aldus overeengekomen en ondertekend te [plaats], op [datum]:

---

Bijlage(n):

• Aflossingsschema

• Schenkingsverklaring (optioneel)

• Hypotheekakte (indien van toepassing)

Andere mogelijkheden hoe ouders kunnen helpen?

Wellicht willen ouders hun huidige woning verkopen en een ander huis kopen. Samen met ouders een huis kopen tot 4 personen behoort ook tot de mogelijkheid.