Overwaarde en eigenwoningreserve

Eigenwoningreserve ontstaat  door overwaarde op de eigen woning⭐. Overwaarde op eigen woning dient u altijd te gebruiken voor de verlaging van de nieuwe hypotheek. Gebruikt u de overwaarde niet om de hypotheek te verlagen dan mag u de rente van het gedeelte ter hoogte van de overwaarde niet aftrekken van de inkomstenbelasting. Maar is dat erg dat u de hypotheekrente niet mag aftrekken? Wilt u uw overwaarde gebruiken als een extraatje ? Dat kan!

Voorbeeld van overwaarde en eigenwoningreserve

Overwaarde en eigenwoningreserve

We gaan er even vanuit dat u uw eerste eigen woning gaat verkopen na 6 jaar. U had deze woning destijds aangekocht voor € 336.000,- De overwaarde op uw woning is de verkoopprijs minus huidige hypotheekbedrag en minus de verkoopkosten makelaar. Voorbeeld berekening: Verkoop woning voor € 405.000,-, hypotheeksom bedroeg bij verkoop nog € 300.000,-  en de kosten verkopend makelaar bedragen € 5.000,-.

Uw eigenwoningreserve, winst of overwaarde bedraagt dus € 100.000,-. Even in cijfers: € 405.000,- minus € 300.000,- minus € 5.000,-= € 100.000,-.(= overwaarde dus eigenwoningreserve)

Wat moet ik met mijn eigenwoningreserve?

U dient deze € 100.000,- (overwaarde) te gebruiken om uw nieuwe hypotheek mee te verlagen, tenminste als u de hypotheekrente van de nieuwe woning volledig wil aftrekken van de belasting.

U koopt ander woning van € 500.000,-

Hoe gaat u die eigenwoningreserve gebruiken en hoe ziet de nieuwe hypotheek er uit bij de aankoop van de nieuwe woning van € 500.000,-?

Uw nieuwe woning kost u € 500.000,- maar u had een overwaarde van € 100.000,-. Deze overwaarde of te wel eigenwoningreserve gaat u inbrengen zodat u een hypothecaire lening krijgt van € 400.000.-. De hypotheek op uw nieuwe woning is volledig aftrekbaar.

Nieuwe hypotheek krijgt 2 delen

Eigenwoningreserve beïnvloed hypotheek

Nu is er nog iets bijzonders waar u rekening mee moet houden. U mag de hypotheek nog maar 30 jaar lang aftrekken van de belasting. U heeft in bovenstaand voorbeeld reeds 1 hypotheek gehad gedurende 10 jaar.  De oude hypotheek had een eindstand van € 300.000,- en de rente daarvan is gedurende 6 jaar fiscaal afgetrokken. Dit deel mag u dan ook nog maar 24 jaar aftrekken van de inkomstenbelasting.

Nu krijgt u een nieuw deel hypotheek van € 100.000,- want u heeft € 400.000,- hypotheek nodig. Dit deel van € 100.000,- mag u wel voor 30 jaar lang aftrekken van de belasting. Nu even onder elkaar uitgewerkt.

€ 500.000,- aankoopsom van de woning
€ 100.000,- af overwaarde

€ 400.000,- benodigd hypotheek

1 deel hypotheek aflossen in 24 jaar van € 300.000,-(oude deel oude huis)
1 deel hypotheek aflossen in 30 jaar van € 100.000,-

Beide delen hypotheek zijn volledig aftrekbaar door juiste toepassing van de eigenwoningreserve.

Veel verhuizen beïnvloed overwaarde en eigenwoningreserve

U zal begrijpen dat als u veel gaat verhuizen dat dit een heel geknutsel kan worden met de eigenwoningreserve. Er zijn omstandigheden dat wij geen aankoop en hypotheek regelen. Heeft u een huis gezien en wilt u de woningwaarde weten? Klik hier om de woningwaarde op te vragen van uw droomhuis.

Hypotheekkosten betalen uit overwaarde mag

Hypotheekkosten betalen uit overwaarde

Heeft u overwaarde op de oude woning dan mag u de hypotheekkosten hiervan betalen. Dit scheelt u weer eigen geld. Heeft u helemaal geen overwaarde en heeft u weinig eigen geld? Lees onze blog: Huis kopen zonder eigen geld.

Huis kopen met nieuwe partner pas op!

Gaat u een huis kopen met een partner en heeft u of uw partner reeds een eigen woning gehad? U voelt hem al aankomen. U kan niet zonder meer een huis kopen en de volledige hypotheek 30 jaar aftrekken van de belasting. Vraag Lex Wonen om raad en kijk ook even op onze homepagina.